《業(yè)財稅一體化下的稅務風險管控思路與實戰(zhàn)》課程大綱

《業(yè)財稅一體化下的稅務風險管控思路與實戰(zhàn)》
【課程背景】
人工智能給財稅人員及工作帶來了新的挑戰(zhàn)，一些簡單重復的財稅工作，正在用人工智能自動化，未來財務基本可以從一些基礎性的工作中解放出來，要求財務人員不斷的提升自己去從事更有挑戰(zhàn)性的業(yè)財稅一體化工作，運用一些管理工具為企業(yè)提供有價值的信息。
【課程收益】
1、了解最新業(yè)財稅一體化的進展
2、提高本企業(yè)業(yè)財稅一體化規(guī)劃水平
3、提高財務本人業(yè)財稅一體化工作的參與能力，獲取提升契機
【課程對象】
企業(yè)財會主管、負責財務工作的領導、會計人員、出納、行政人員 ，以及會計從業(yè)資格持證人員， 相關事務所專業(yè)人員。
【課程大綱】
第一部分 華為業(yè)財稅一體化案例介紹
1、稅務機關征管新手段的沖擊促進財務共享中心誕生
2、稅務征管方法和方向改變對企業(yè)業(yè)務、財務、稅務融合提出必然要求
3、個人所得稅改革對企業(yè)、企業(yè)家和財務人員的要求
4、自動化記賬工具和公司內部管理水平升級對企業(yè)財務、稅務業(yè)務管理的要求
5、華為業(yè)財稅一體化具體應對案例
第二部分 業(yè)財稅一體化的業(yè)務環(huán)節(jié)規(guī)劃
一、設立及退出環(huán)節(jié)業(yè)財稅一體化規(guī)劃
1、 公司的組織章程設計
2、公司股東身份的設計與規(guī)劃
3、公司股權由高管或他人代持的法律及財稅問題處理
4、公司股權比例的設計與控制
5、風險投資機構常用的對賭條款
6、子系統(tǒng)--稅收規(guī)劃平臺構建
7、注銷、搬遷設計與規(guī)劃
二、采購環(huán)節(jié)業(yè)財稅一體化規(guī)劃
1、采購環(huán)節(jié)供應商選擇的關鍵及風控要點
2、采購方式的設計
3、采購合同與發(fā)票控制
4、無法取得采購發(fā)票的應對
5、農產品采購如何取得合規(guī)票據(jù)
6、采購業(yè)務中的付款問題
7、異常扣稅憑證的處理
8、虛開發(fā)票的界定與處理
9、稅務機關評估和稽查時最易發(fā)現(xiàn)的采購環(huán)節(jié)異常表現(xiàn)
二、生產環(huán)節(jié)業(yè)財稅一體化規(guī)劃
節(jié)約在研發(fā)費用環(huán)節(jié)
1、生產成本核算與財稅風險管控
2、生產環(huán)節(jié)各類損失的財稅處理
3、稅務機關評估和稽查時最易發(fā)現(xiàn)的生產環(huán)節(jié)異常表現(xiàn)
4、生產環(huán)節(jié)的財稅風險的內部管控與納稅資料管理
三、銷售環(huán)節(jié)業(yè)財稅一體化規(guī)劃
合同條款并立
納稅義務發(fā)生時間
收入確認
會計處理
填表
1、無票收入、 視同銷售的財稅識別與處理
2、特殊銷售業(yè)務的財稅處理
3、賠償金、補償金、違約金、三包服務費等特殊收入與支出的財稅處理
4、債務重組、壞賬損失的財稅處理
5、業(yè)務招待費的財稅處理
6、廣告費、業(yè)務宣傳費的財稅處理
7、對外捐贈、傭金、手續(xù)費支出的財稅處理
8、稅務機關評估和稽查時最易發(fā)現(xiàn)的銷售環(huán)節(jié)異常表現(xiàn)
9、銷售環(huán)節(jié)的財稅風險的內部管控與納稅資料管理
10、企業(yè)所得稅申報數(shù)據(jù)的形成
四、 分配環(huán)節(jié)業(yè)財稅一體化規(guī)劃
1、高收入員工個人所得稅的處理
2、臨時人員工資的財稅處理
3、公司各類商業(yè)保險的財稅處理
4、各類職工收入性補貼的財稅處理
5、員工股權激勵的方法與財稅處理
6、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與個人間債權、債務的財稅處理
7、公司、股東股權轉讓 財稅處理
第三部分 最新稅政及稅務立法環(huán)境下 18個稅種的業(yè)財稅一體化風控要點分析
一、流轉稅業(yè)財稅一體化風控要點分析
二、所得稅業(yè)財稅一體化風控要點分析
三、財行稅業(yè)財稅一體化風控要點分析
四、目的稅業(yè)財稅一體化風控要點分析
第四部分 最新會計準則立法環(huán)境下 18個稅種的業(yè)財稅一體化稅會差異分析
一、增值稅業(yè)財稅一體化風控要點分析
二、企業(yè)所得稅業(yè)財稅一體化風控要點分析
三、個人所得稅稅業(yè)財稅一體化風控要點分析
四、房、車、地、印財稅一體化風控要點分析
五、其他稅種財稅一體化風控要點分析
第五部分 最新征管形勢下業(yè)財稅一體化的自查、評估、稽查應對新特點分析
一、最新征管形勢下業(yè)財稅一體化的自查、評估、稽查應對新特點
二、財務共享中心與總部財務、業(yè)務財務之間共享與自查職責劃分
（一）訂單、收貨、結算、對賬、、發(fā)票開具、寄送、自動簽收、 三單匹配、付款計劃 、集成資金系統(tǒng)付款等的全流程應對
（二） 費用事前申請、事后報銷、借還款管理、對公對私費用管理、標準控制等的全流程應對
（三）固定資產、存貨的新增、日常管理、盤點的全流程應對
（四）財稅數(shù)據(jù)異常的處理應對及風險管控
（五）檔案歸檔流程框架設計及風險自評

第六部分：現(xiàn)場答疑