企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

課程大綱

一、風(fēng)險(xiǎn)管理流程

  1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與衡量

2、風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程

3、財(cái)務(wù)系統(tǒng)是企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)警器

4、如何“贏”在風(fēng)險(xiǎn)

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段—— 內(nèi)部控制

1、什么是內(nèi)控，和業(yè)務(wù)部門活動(dòng)之間是什么關(guān)系

2、內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——控制環(huán)境

3、內(nèi)控的建立與內(nèi)控的設(shè)置

4、業(yè)務(wù)活動(dòng)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)

5、內(nèi)部控制的局限性與改進(jìn)

6、舞弊事件的特征與防范

三、確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施落到實(shí)處——內(nèi)部審計(jì)

1、內(nèi)部審計(jì)的組織架構(gòu)

2、內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)的區(qū)別

3、內(nèi)部審計(jì)的方法

4、上市公司的特別要求

四、案例討論