企業(yè)現(xiàn)金流量的管理策略和方法

課程大綱

【課程背景】

現(xiàn)金流是企業(yè)的血液，是企業(yè)的命脈，是企業(yè)生存和發(fā)展的基本前提。至今因?yàn)楝F(xiàn)金流斷裂而破產(chǎn)、而不得不轉(zhuǎn)手于他人、而元?dú)獯髠钠髽I(yè)，不斷的給我們教訓(xùn)和警示：

1、現(xiàn)金流量管理水平往往是企業(yè)存亡的決定要素！

2、很多企業(yè)的營運(yùn)危機(jī)也是源于現(xiàn)金流量管理的不善！

3、投資人做投資決策也首先考慮的是投資對象的現(xiàn)金流量！

4、當(dāng)經(jīng)濟(jì)危機(jī)來襲，資金周轉(zhuǎn)危機(jī)是企業(yè)關(guān)門破產(chǎn)的直接導(dǎo)火索！

這門課程將為你提供現(xiàn)金流量和營運(yùn)資本管理的方法和技術(shù)，充分理解怎樣才能把握好 “現(xiàn)金為王”。

【課程收益】

1、了解現(xiàn)金流量為企業(yè)命脈的原因

2、掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法

3、提升預(yù)測未來現(xiàn)金流量的能力

4、掌控現(xiàn)金及營運(yùn)資金面臨的分險(xiǎn)

5、學(xué)會(huì)建立自己公司的現(xiàn)金流量管理機(jī)制

【課程對象】企業(yè)中層管理人員

【課程時(shí)長】1天（6小時(shí)）

【課程要求】

2 分組研討，按6-8人一組，現(xiàn)場學(xué)員呈島狀安排座位便于討論；

2 白紙若干，做習(xí)題使用。

【課程大綱】

**單元：為什么要管理好企業(yè)現(xiàn)金流？

案例分享

1、 德隆集團(tuán)的輝煌與沒落給我們的啟示

2、 中小民營企業(yè)典型的“死亡三步曲“

3、 現(xiàn)金流在企業(yè)中的重要性

第二單元：企業(yè)的三種活動(dòng)對現(xiàn)金流有哪些影響？

1、企業(yè)不同發(fā)展階段與資金需求的關(guān)系

2、現(xiàn)金流如何在企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)中循環(huán)

3、企業(yè)三種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)如何影響現(xiàn)金流量

第三單元：企業(yè)現(xiàn)金流管理的目標(biāo)、策略和方法是什么？

1、企業(yè)現(xiàn)金流管理的兩大目標(biāo)

2、企業(yè)現(xiàn)金流管理的四項(xiàng)關(guān)鍵活動(dòng)

3、企業(yè)現(xiàn)金流管理的基本原則

4、企業(yè)現(xiàn)金流管理的四個(gè)維度

5、企業(yè)現(xiàn)金流管理的六項(xiàng)核心內(nèi)容

第四單元：怎樣建立有效現(xiàn)金流內(nèi)控機(jī)制？

1、財(cái)務(wù)內(nèi)控的五種基本方法

2、企業(yè)現(xiàn)金流的事前、事中和事后管理

3、企業(yè)現(xiàn)金流管理與企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程內(nèi)控

4、企業(yè)現(xiàn)金流內(nèi)控管理的其他關(guān)鍵事項(xiàng)

第五單元：企業(yè)不同階段現(xiàn)金流管理戰(zhàn)略是什么？

1、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與現(xiàn)金流管理戰(zhàn)略的關(guān)系

2、激進(jìn)型現(xiàn)金流戰(zhàn)略

   3、防守型現(xiàn)金流戰(zhàn)略

4、調(diào)整型現(xiàn)金流戰(zhàn)略

5、企業(yè)靈活應(yīng)用不同現(xiàn)金流戰(zhàn)略實(shí)施業(yè)務(wù)擴(kuò)張案例講解

第六單元：如何應(yīng)對現(xiàn)金流的風(fēng)險(xiǎn)？

1、如何應(yīng)對運(yùn)營資金風(fēng)險(xiǎn)

2、如何應(yīng)對壞帳損失風(fēng)險(xiǎn)

3、如何應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)