引言：缺乏內部控制的企業動因分析
第一模塊：內部控制相關理論知識
什么是真正的“內部”，什么是真正的“控制”
內部控制整體框架內容：內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督
企業內部控制的核心原則——實現職務的分離
案例分析：新加坡巴林銀行里森案
《企業內部控制基本規范》的體系組成
第二模塊：企業風險的識別與防線
風險應對策略：避免、轉移、謹慎、認可
企業風險管理的三道防線
n 第一道防線：業務防線
n 第二道防線：內部審計防線
n 第三道防線：企業風險管理委員會防線
第三模塊：企業內部環境的風險控制
治理結構層面風險的控制
對“三重一大”的特殊考慮
企業戰略實施過程中的風險控制
案例：柯達公司申請破產保護
第四模塊：企業內部業務的風險控制企業資金活動的風險控制
一、 采購業務的風險控制
二、 銷售業務的風險控制
三、 企業基建工程項目的風險控制
第五模塊：企業內部控制的方法和手段
