《全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制實(shí)戰(zhàn)》

全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制實(shí)戰(zhàn)
主講：苑海彤
【課程背景】內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理是每個(gè)企業(yè)工作中非常重要的一環(huán)，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制對提高企業(yè)經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)行為防范能力，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)具有重要意義。《中國上市公司2009年內(nèi)部控制白皮書》公布研究結(jié)論：內(nèi)部控制越好的公司投入資本回報(bào)率越高，內(nèi)部控制的加強(qiáng)有助于提高投入資本回報(bào)率。在實(shí)務(wù)操作中，如何結(jié)合行業(yè)和企業(yè)自身的特點(diǎn)進(jìn)行合理可行的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)并予以持續(xù)有效的實(shí)施成為內(nèi)部控制實(shí)踐中的焦點(diǎn)和難點(diǎn)。
本課程根據(jù)多年500強(qiáng)企業(yè)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)提供風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制服務(wù)的最佳實(shí)踐總結(jié)，從實(shí)際操作的角度出發(fā)，系統(tǒng)地介紹內(nèi)部控制體系精髓，并以案例詳細(xì)說明構(gòu)建內(nèi)部控制體系的每一步驟，努力將多年來對內(nèi)部控制體系構(gòu)建工作的經(jīng)驗(yàn)完整地分享給廣大學(xué)員。引導(dǎo)學(xué)員了解掌握內(nèi)控設(shè)計(jì)中的一系列理念及操作方法，使內(nèi)控制度真正成為企業(yè)的保護(hù)傘，而不是一紙空文。
【課程對象】
企業(yè)財(cái)務(wù)及其他部門中高級管理人員，內(nèi)部控制及內(nèi)審相關(guān)從業(yè)者及管理者
【課程收益】
【系統(tǒng)闡述體系精髓】——從“整體框架”到“業(yè)務(wù)層次“對內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和評價(jià)進(jìn)行了系統(tǒng)的闡述和講解，引入國際最新的內(nèi)部控制理論財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)者的戰(zhàn)略思維定位
【識別、診斷并改進(jìn)內(nèi)控缺陷】——引導(dǎo)學(xué)員診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷，評價(jià)內(nèi)部控制效果并進(jìn)行改進(jìn)
【識別、分析潛在風(fēng)險(xiǎn)】——引導(dǎo)學(xué)員識別、分析企業(yè)的組織中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，了解、判斷企業(yè)經(jīng)營管理狀況和內(nèi)部控制要求的相關(guān)子系統(tǒng)
【系統(tǒng)梳理、評估風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)/控制點(diǎn)】——梳理、評估組織運(yùn)行過程中的主要風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點(diǎn)，并辨析與每一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點(diǎn)相關(guān)的有效的控制措施
【學(xué)以致用】明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)
【課程時(shí)長】培2天
【教學(xué)方式】
講師講授 企業(yè)實(shí)際案例分析 學(xué)員研討演練=成果轉(zhuǎn)化
【課程大綱】
國際最先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系
什么是風(fēng)險(xiǎn)？風(fēng)險(xiǎn)就在你我身邊…
對待風(fēng)險(xiǎn)控制的態(tài)度
海恩法則
風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控意識調(diào)查-正確的風(fēng)險(xiǎn)觀
什么是風(fēng)險(xiǎn)管理
COSO
內(nèi)部控制
COSO模型及其發(fā)展
國內(nèi)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引
企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
有效的控制風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)
開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制 –工具大全
身邊的聲音
這些事情在您的企業(yè)中可能發(fā)生嗎？
國際化監(jiān)管政策
財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第21號——年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告的一般規(guī)定》
中國證監(jiān)會(huì)對上市公司的要求:管“進(jìn)門”
風(fēng)險(xiǎn)管控對企業(yè)經(jīng)營的價(jià)值：活得明白/活得更久
【工具】思維導(dǎo)圖-全面風(fēng)險(xiǎn)管控、內(nèi)部控制工具大全-
IC內(nèi)部控制基本規(guī)范
風(fēng)險(xiǎn)管理框架
風(fēng)險(xiǎn)管理流程
CCSA 內(nèi)部控制自我評價(jià)
IC審計(jì)指引
ERM-COSO
IC證監(jiān)會(huì)指引
IC銀監(jiān)會(huì)指引
ERM-保監(jiān)會(huì)指引
IC上交所指引
IC深交所指引
IC 評價(jià)指引
如何開展風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作核心 -風(fēng)險(xiǎn)管控就是做減法 /風(fēng)險(xiǎn)等式
風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
工作實(shí)施路徑 -診斷-優(yōu)化-固化-信息化
風(fēng)險(xiǎn)控制的長效運(yùn)行機(jī)制
風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作程序 -閉環(huán)運(yùn)行，持續(xù)運(yùn)行、監(jiān)督改善
構(gòu)建合理的風(fēng)控組織架構(gòu)-
風(fēng)險(xiǎn)管控“三道防線”
縱向到底和橫向到邊的立體網(wǎng)狀的風(fēng)險(xiǎn)管控組織機(jī)構(gòu)
風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度體系
總體規(guī)劃
制度文件
操作規(guī)范
風(fēng)險(xiǎn)識別與評估
風(fēng)險(xiǎn)識別
風(fēng)險(xiǎn)分析
風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) -標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)差異化、本地化從/定量和定性兩個(gè)角度對企業(yè)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析排序:- 德爾菲調(diào)研，離散度分析/根據(jù)最終確定風(fēng)險(xiǎn)等級及排序繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對與內(nèi)控梳理
內(nèi)控管理框架
價(jià)值鏈分解細(xì)化 – 從管控層面面到操作層面
風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程匹配
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警
確定監(jiān)控預(yù)警方式
設(shè)計(jì)監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)
確定監(jiān)控預(yù)警閥值
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警處置
內(nèi)部控制監(jiān)督評價(jià)
全課程總結(jié)及我的行動(dòng)計(jì)劃
接下來我們公司需要在哪些方面進(jìn)行調(diào)整？
調(diào)整的具體行為和做法有哪些？
如何監(jiān)督執(zhí)行情況？
如何讓改變成為一種習(xí)慣-改變行為，達(dá)成部門及企業(yè)目標(biāo)