企業(yè)涉稅風險防范與納稅籌劃案例解析

課程大綱

課程背景：

近兩年，相關部門加大“放管服”舉措，同時對于各種不合規(guī)的處理嚴征管，2019年可能是**困難一年，但也可能是**有利的一年，近兩年國家減稅降費力度之大，是40年來之**，這也是中小企業(yè)節(jié)稅**的時代。如何在遵從稅收政策前提下，合理減少企業(yè)的稅負，尋找企業(yè)納稅籌劃的空間？這是財務人員面臨的挑戰(zhàn)，也是提升財務人員職業(yè)發(fā)展的機遇！

納稅籌劃是一種事先的安排，而不是事后“諸葛亮”，一切事后既成事實業(yè)務的籌劃，都是在亡羊補牢。

您的企業(yè)有這樣的疑惑嗎：

如果沒有足夠的資金繳足出資，如何防范抽逃注冊資本的風險？

以不動產、土地使用權投資入股應如何進行稅務處理？

企業(yè)在采購時，應如何比較不同供應商的價格？　　

企業(yè)在銷售時，應如何進行納稅籌劃？

如何防范工資、薪金支出及相關費用的涉稅風險？

合同從哪些方面會對稅收產生影響？如何防范合同中的涉稅風險？

企業(yè)收回長期股權投資，應如何進行納稅籌劃？

同一個經濟業(yè)務的發(fā)生，不同的操作方式，企業(yè)的納稅負擔和損益是不一樣的。本課程將帶您學習合理又合法的納稅籌劃方法，從稅種特點、稅收優(yōu)惠、業(yè)務類型等角度尋找納稅籌劃的空間，**案例解析掌握納稅籌劃的基本技巧，具體運用到企業(yè)日常經營管理的各個環(huán)節(jié)，以節(jié)約企業(yè)納稅成本，從源頭規(guī)避風險。

課程收益：

● 走出納稅籌劃誤區(qū)，把握籌劃的有利時機。

● 剖析經典案例，掌握關鍵業(yè)務的籌劃要點。

● 開拓納稅籌劃思路，找準正確的籌劃方向。

● 掌握多方位籌劃技巧，定制適宜籌劃方案。

課程時間：1—2天，6小時/天

課程對象：企業(yè)財務總監(jiān)、財務經理、財務主管、財務人員、企業(yè)負責人

課程方式：講師講授.案例研討.小組討論等形式的互動式，要求全員參與

課程大綱

**講：撥開云霧辨風險 識得籌劃真面目

——認識涉稅風險與納稅籌劃

1. 涉稅風險的產生與防范措施

2. 納稅籌劃的特征與條件

第二講：企業(yè)設立巧安排 組織形式助節(jié)稅

——企業(yè)設立過程的涉稅風險防范與納稅籌劃

1. 所得稅對組織形式的影響

2. 流轉稅對組織形式的影響

3. 企業(yè)設立過程中的涉稅風險防范

第三講：運籌帷幄管資金 規(guī)范管理降風險

——資金往來的涉稅風險防范與納稅籌劃

1. 企業(yè)籌資的稅務處理

2. 如何防范企業(yè)對外借款的涉稅風險

3. 如何防范關聯(lián)方資金往來的涉稅風險

4. 如何防范票據貼現的涉稅風險

5. 如何防范投資者向企業(yè)借款的涉稅風險

第四講：方案不同稅相異 投資資產巧安排

——投資過程的涉稅風險防范與納稅籌劃

1. 以不動產、土地使用權投資入股的稅務處理

2. 以有形動產投資入股的稅務處理

3. 其他投資資產的稅務處理及投資資產的選擇

第五講：轉讓方式需權衡 巧定價格助節(jié)稅

——房地產購銷的納稅籌劃

1. 房地產不同轉讓方式的稅務處理

2. 房地產開發(fā)企業(yè)銷售房地產的納稅籌劃

第六講：購銷價格有技巧 合同條款防風險

——有形動產購銷的納稅籌劃

1. 購銷有形動產價格的納稅籌劃

2. 購置有形動產的納稅籌劃

3. 銷售有形動產的納稅籌劃

第七講：應稅項目慎選擇 個人所得巧籌劃

——雇用人員的納稅籌劃

1. 應稅項目的納稅籌劃

2. 工資、薪金所得的納稅籌劃

3. 勞務報酬所得的納稅籌劃

第八講：成本費用細思量 規(guī)范核算助節(jié)稅

——生產經營過程的涉稅風險防范與納稅籌劃

1. 如何防范固定資產的涉稅風險

2. 如何防范期間費用的涉稅風險

3. 如何防范工資、薪金支出及相關費用的涉稅風險

4. 如何防范資產損失的涉稅風險

第九講：成本費用細思量 規(guī)范核算助節(jié)稅

——生產經營過程的涉稅風險防范與納稅籌劃

1. 如何防范固定資產的涉稅風險

2. 如何防范期間費用的涉稅風險

3. 如何防范工資、薪金支出及相關費用的涉稅風險

4. 如何防范資產損失的涉稅風險

課程總結與回顧

1. 課程主要內容總結與回顧

2. 答疑解惑