財(cái)報(bào)分析與商業(yè)銀行信貸決策

課程背景：

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行進(jìn)入一個(gè)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、利率市場化、互聯(lián)網(wǎng)金融等諸多外部沖擊和資金流、客戶流和信息流的跨界流動使商業(yè)銀行必須加快調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略、轉(zhuǎn)變發(fā)展模式的步伐。不斷深入的改革創(chuàng)新中挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存，只有不斷提高經(jīng)營定位、理念和水平，走在差異化、時(shí)代化、特色化經(jīng)營的前列，才能使商業(yè)銀行一直保持良好經(jīng)營態(tài)勢。培訓(xùn)，作為銀行發(fā)展和人力資源建設(shè)的重要一環(huán)，有助于銀行夯實(shí)基礎(chǔ)、開闊眼界、提升服務(wù)能力，而財(cái)報(bào)分析作為信貸決策的重要一環(huán)，是信貸條線特別是貸前審查審批人員和客戶經(jīng)理必備能力之一。

基于此，根據(jù)銀行需求，有針對性地設(shè)計(jì)了《財(cái)報(bào)分析與商業(yè)銀行信貸決策》課程的培訓(xùn)，本培訓(xùn)計(jì)劃詳細(xì)如下。

課程基本情況：

課程題目企業(yè)財(cái)報(bào)分析與商業(yè)銀行信貸決策（案例分析）

課程背景經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩環(huán)境下，銀行迫切需要提升判斷企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的能力，通過財(cái)報(bào)判斷風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸風(fēng)控的必經(jīng)之路，商業(yè)銀行信貸環(huán)節(jié)的相關(guān)人員需要了解在當(dāng)前經(jīng)營環(huán)境下判斷企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的要點(diǎn)。

課程目標(biāo)：

提升分、支行行長、企金客戶經(jīng)理、貸審人員通過財(cái)報(bào)判斷企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的能力

對應(yīng)需求提高貸前審核和信貸整體風(fēng)控中的財(cái)報(bào)分析能力

課程特點(diǎn)：

1.可操作性，強(qiáng)調(diào)實(shí)際應(yīng)用。

2.強(qiáng)調(diào)提高判斷力，而不是僅僅專注于基本分析方法。

3.提倡大道至簡，提供一種高效、簡潔的授信工作財(cái)務(wù)分析套路。

課程大綱：

章節(jié)具體內(nèi)容

第一篇：企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告與企業(yè)經(jīng)營財(cái)報(bào)是一個(gè)從數(shù)據(jù)分析經(jīng)營、從經(jīng)營分析經(jīng)營者的過程

第二篇：企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告具體項(xiàng)目和整體的信息意義進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表上的關(guān)鍵項(xiàng)目及信息特征分析時(shí)，如何粗看財(cái)報(bào)，基于“錢-事-人”的分析思路，初步判斷企業(yè)的基本狀況。

1.從資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)安排中判斷企業(yè)的經(jīng)營能力和水平，在資金來源安排中判斷企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，綜合企業(yè)的能力與風(fēng)險(xiǎn)偏好。

2.從利潤表中看一個(gè)企業(yè)“掙錢嗎？”、“哪兒掙的”和“穩(wěn)定性”。

3.從現(xiàn)金流表分析中，除了能分析企業(yè) “有錢沒”，還能看到企業(yè)在做什么。

第三篇：企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告分析的基本方法如何通過基本財(cái)報(bào)分析方法的靈活使用，得到準(zhǔn)確到位分析結(jié)論，達(dá)到分析目標(biāo)。

1.趨勢分析及應(yīng)用

2.結(jié)構(gòu)分析及應(yīng)用

3.比率分析及應(yīng)用

第四篇：債權(quán)人視角的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告分析的整體思路和應(yīng)用

如何構(gòu)建一個(gè)“多快好省”的財(cái)務(wù)分析套路。

1.行業(yè)分析：行業(yè)周期性特點(diǎn)和行業(yè)的價(jià)值鏈特征

2.戰(zhàn)略分析：用杜邦分析法，從財(cái)報(bào)中分析企業(yè)的盈利模式和主要風(fēng)險(xiǎn)所在。企業(yè)要掙錢，要么掙得多（銷售凈利率高，比如LV），要么跑得快（總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高，比如Zara），要么充分利用杠桿（權(quán)益乘數(shù)高，比如銀行）。

3.能力分析：通過具體全面的財(cái)務(wù)比率分析，落實(shí)對戰(zhàn)略分析中掙得多、跑得快、借的多的判斷。

4.壓力測試：通過簡易實(shí)用的利潤表壓力測試法判斷企業(yè)的承壓能力，尤其是在經(jīng)濟(jì)下行階段企業(yè)的未來風(fēng)險(xiǎn)程度。

5.整體分析

第五篇：虛假財(cái)務(wù)信息識別

如何用簡潔有效的方法發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)報(bào)中的問題。

1.虛假財(cái)務(wù)信息的特征

2.虛假財(cái)務(wù)信息的識別方法