企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

課程大綱

一、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架

1、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的概念

2、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩大來源

3、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

4、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的意義和作用

5、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架

二、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法

菜單分析法

頭腦風(fēng)暴法

報(bào)表分析法

指標(biāo)分析法

專家意見法

德爾菲法

情景分析法

“Z積分”法

VaR模型

3、企業(yè)某些重要的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

4、 企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理基本原則和策略

三、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要管理措施、技術(shù)與工具

1、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制

2、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

3、 保險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具

4、 金融衍生工具

遠(yuǎn)期合約

期貨

期權(quán)

交換（掉期）

5、 其他合同方式

四、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)評(píng)價(jià)

1、內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)計(jì)劃

實(shí)地調(diào)查

審計(jì)報(bào)告

后續(xù)審計(jì)

2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)外部審計(jì)

五、管理企業(yè)典型的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1、財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)管理

2、現(xiàn)金和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

流動(dòng)性的評(píng)估

流動(dòng)性的管理

3、利率風(fēng)險(xiǎn)管理

影響利率水平的因素

企業(yè)管理利率風(fēng)險(xiǎn)的基本策略

4、匯率風(fēng)險(xiǎn)管理

匯率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源

企業(yè)管理匯率風(fēng)險(xiǎn)的基本策略

5、信用風(fēng)險(xiǎn)管理

信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因

企業(yè)控制信用風(fēng)險(xiǎn)的基本策略

調(diào)查客戶企業(yè)信用情況應(yīng)考慮的因素

應(yīng)收賬款的內(nèi)部控制

6、企業(yè)操作金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理

運(yùn)用金融衍生工具的目的

金融衍生工具本身的風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)控制金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)的基本策略

7、企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理

投資項(xiàng)目的選擇

管理來自市場競爭的風(fēng)險(xiǎn)

安排財(cái)務(wù)和資金預(yù)算

管理和經(jīng)營投資項(xiàng)目

兼并與收購

8、企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)管理

企業(yè)融資的主要渠道

評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)

管理企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

9、企業(yè)財(cái)務(wù)安全風(fēng)險(xiǎn)管理

危害企業(yè)財(cái)務(wù)安全的因素

對(duì)現(xiàn)金的管理和控制

管理現(xiàn)金安全的預(yù)警指標(biāo)

現(xiàn)金管理和內(nèi)部控制的要點(diǎn)

對(duì)企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)的保全

信息及無形資產(chǎn)安全管理

10、財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理：建立完善的財(cái)務(wù)報(bào)告體系

六、財(cái)務(wù)欺詐和造假風(fēng)險(xiǎn)管理

1、財(cái)務(wù)欺詐類型

2、如何預(yù)防財(cái)務(wù)欺詐

3、薩班斯法案

七、企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)管理

1、財(cái)務(wù)危機(jī)的概念及預(yù)防措施

2、財(cái)務(wù)危機(jī)事件處理

案例分析：大量案例分析與互動(dòng)穿插在所有內(nèi)容之中