公司財務(wù)分析與風險防范

課程背景：
看似繁雜的財務(wù)數(shù)據(jù)中，隱藏著豐富的企業(yè)經(jīng)營策略及運營信息，而這些信息恰恰是改善企業(yè)管理水平，提升經(jīng)營效率及管理決策的重要依據(jù)。如何快速從財務(wù)數(shù)據(jù)分析中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的主要問題，并通過高效的財務(wù)分析思路和方法，提高 企業(yè)管理和決策水平、防范運營風險，將是每個企業(yè)管理者都需要思考的問題。

學員收益：
通過學習，使學員能意識到財務(wù)分析在企業(yè)戰(zhàn)略布局中的重要作用。通過尋求戰(zhàn)略布局及改善經(jīng)營能力的財務(wù)創(chuàng)新思維和方法，運用財務(wù)分析思路和方法，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的主要問題，有效規(guī)避風險，提高企業(yè)運營的安全性與效益性。具體培訓收益可以主要概括為以下幾點：
1、學會運用數(shù)據(jù)分析把握企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展和財務(wù)管理方向
2、了解企業(yè)財務(wù)報表分析基本理論與知識框架
3、學會閱讀與分析三大報表，透過數(shù)據(jù)看管理
4、學會利用財務(wù)報表分析工具，找出企業(yè)存在的風險
5、量化分析數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)管理決策提供有力的信息支持
6、找到企業(yè)運營的高風險區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風險的有效方法

授課方式：案例研討、角色演練、小組討論等形式的互動式，要求全員參與。

【課程大綱】

第一講：對財務(wù)管理的重新認識
1、財務(wù)管理概述
2、財務(wù)管理管什么
3、財務(wù)管理的主要作用
4、財務(wù)管理的價值體現(xiàn)

第二講：讀懂財務(wù)數(shù)據(jù)，掌握數(shù)據(jù)背后邏輯
一、財務(wù)報表閱讀
1、財務(wù)報表為我們提供了哪些信息
2、三張財務(wù)報表之間的關(guān)系
3、管理報表指標的表達
4、公司各項經(jīng)營活動如何在報表上反映
二、財務(wù)報表的分析
1）企業(yè)的“底子”：資產(chǎn)負債表
1、錢從哪里來的
2、錢流到哪里去了
3、資金的結(jié)構(gòu)是否合理
2）企業(yè)的“面子”：損益表
1、過去做了哪些事
2、是否賺到了錢
3、懂得賺錢原理才能賺到錢
3）企業(yè)的“日子”：現(xiàn)金流量表
1、運營中收到了多少貨幣資金
2、運營中花掉了多少貨幣資金
3、沒有錢該找誰
4）各項財務(wù)指標的綜合分析
1、企業(yè)盈利能力分析                    
2、企業(yè)資產(chǎn)營運能力分析
3、企業(yè)償債能力分析

第三講：通過財務(wù)數(shù)據(jù)透視企業(yè)經(jīng)營
一、財務(wù)數(shù)據(jù)分析的核心思路
二、通過財務(wù)數(shù)據(jù)透視企業(yè)運營
1、一個起點：銷售收入
2、三大運作：利潤、周轉(zhuǎn)、資本
3、兩大結(jié)果：風險和收益的平衡

第四講：營運資本分析——有效控制資金效率及風險
一、國際先進的營運資本分析方法
二、資金周轉(zhuǎn)危機
1、為什么公司會遇到資金周轉(zhuǎn)危機？如何應對？
2、主營業(yè)務(wù)及非主營業(yè)務(wù)營運資本分析
3、不同產(chǎn)品的營運資本分析
三、分析運營風險，做好財務(wù)經(jīng)營決策
1、營運資本分析
2、運用營運資本工具，防范資金風險
3、提高資金運轉(zhuǎn)效率，優(yōu)化企業(yè)資源

第五講：財務(wù)比率分析方法——有效提升管理效率、控制經(jīng)營風險
一、企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標的管理含義
二、通過財務(wù)比率分析并改善企業(yè)運作
1、信用控制指標：信用風險控制與銷售拓展
2、存貨控制指標：存貨的管理
3、財務(wù)杠桿——負債經(jīng)營的效率及風險控制
4、不同利潤層次的決策作用
5、綜合分析：怎樣產(chǎn)生理想的投資回報
三、財務(wù)比率綜合運用
1、杜邦分解及財務(wù)比率金字塔
2、財務(wù)比率指標自動分析表格
3、財務(wù)報表綜合解讀：綜合運用財務(wù)指標透視公司運作

第六講：現(xiàn)金流量表分析——現(xiàn)金風險控制
一、現(xiàn)金流量表的關(guān)鍵編制邏輯
1、企業(yè)的三大現(xiàn)金活動分析
2、從不同現(xiàn)金活動之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系看企業(yè)運作及風險
3、從現(xiàn)金流量表各種比例關(guān)系看企業(yè)運作及風險
二、現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)同資產(chǎn)負債表、損益表數(shù)據(jù)的結(jié)合分析
三、實務(wù)應用：利潤重要還是現(xiàn)金重要