《非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》

課程背景

財(cái)務(wù)作為企業(yè)運(yùn)營(yíng)中哪個(gè)部門都跳不過(guò)去的企業(yè)核心管理部門，大家會(huì)覺得既熟悉又陌生，熟悉的是工資、報(bào)銷好像天天在和財(cái)務(wù)打交道，但是又有些條條框框莫名地被財(cái)務(wù)同事以嚴(yán)肅的態(tài)度像緊箍咒一樣被箍在腦袋上，背后的道理是什么？除此之外，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理概念的普及，不管面對(duì)下游客戶還是上游供應(yīng)商，要求合作伙伴或被合作伙伴要求提供財(cái)務(wù)報(bào)表的情況越來(lái)越多，拿到合作伙伴的財(cái)務(wù)報(bào)表，如何才能透過(guò)抽象的數(shù)字看到合作伙伴的業(yè)務(wù)本質(zhì)？通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)，不再做讀懂財(cái)報(bào)的門外漢！

本課程通過(guò)形象的案例引入，由淺入深、深入淺出地勾勒出財(cái)務(wù)和日常業(yè)務(wù)之間的立體關(guān)系圖，幫助沒有財(cái)務(wù)基礎(chǔ)的參會(huì)學(xué)員快速領(lǐng)略到枯燥財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)背后有趣的故事，對(duì)養(yǎng)成在繁多財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中快速捕捉核心有效信息的能力提供有效思路。

課程目的

通過(guò)兩天的課程您將了解：

掌握基本財(cái)務(wù)概念，與財(cái)務(wù)同事達(dá)成意識(shí)統(tǒng)一

熟悉三張財(cái)務(wù)報(bào)表，初具解讀財(cái)務(wù)報(bào)告能力

帶著財(cái)務(wù)意識(shí)，開展銷售/采購(gòu)等工作

對(duì)現(xiàn)金和利潤(rùn)有了清晰的識(shí)別能力，并應(yīng)用到工作中

對(duì)公司預(yù)算制度的理解，配合成本控制實(shí)操

對(duì)賒銷成本的重新認(rèn)識(shí)，用科學(xué)理念和政策支持zui佳企業(yè)運(yùn)營(yíng)

適用對(duì)象

適用于企業(yè)的中高層管理人員，非財(cái)務(wù)人員，在生活、工作中遇到財(cái)務(wù)方面的困惑希望在財(cái)務(wù)方面拓展知識(shí)層次的相關(guān)人員。

課程內(nèi)容

第壹天：

財(cái)務(wù)管理關(guān)乎企業(yè)成敗——非財(cái)人員bi備的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)

四大會(huì)計(jì)假設(shè)及原則

永恒的會(huì)計(jì)等式

財(cái)務(wù)報(bào)表是什么？

不同的人看財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)看到怎樣不同的世界？

初識(shí)三大報(bào)表——破解看似神秘深?yuàn)W的財(cái)務(wù)報(bào)表

資產(chǎn)負(fù)債表——錢從哪兒來(lái)？用到哪兒去？

利潤(rùn)表——花錢的效果怎樣?

現(xiàn)金流量表——賺到的利潤(rùn)能花嗎？

細(xì)品財(cái)報(bào)之利潤(rùn)表——快速洞悉利潤(rùn)表數(shù)字背后的奧妙

利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)

收入也有質(zhì)量高低？

成本費(fèi)用顯示企業(yè)用錢效能如何？

什么叫利潤(rùn)形成機(jī)制？

案例分析：中化國(guó)際的利潤(rùn)形成機(jī)制

需要警惕哪些利潤(rùn)質(zhì)量惡化的表現(xiàn)？

細(xì)品財(cái)報(bào)之資產(chǎn)負(fù)債表——資本結(jié)構(gòu)的動(dòng)態(tài)平衡如何zui佳支持企業(yè)運(yùn)營(yíng)？

資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)

流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的影響？

應(yīng)收賬款質(zhì)量分析——賬齡分析/DSO/壞賬準(zhǔn)備

存貨質(zhì)量分析——計(jì)價(jià)方法/跌價(jià)準(zhǔn)備/DIO

現(xiàn)金周轉(zhuǎn)周期是什么？

營(yíng)運(yùn)資本如何影響企業(yè)的綜合運(yùn)轉(zhuǎn)

案例分析：四川長(zhǎng)虹的應(yīng)收賬款和存貨質(zhì)量

長(zhǎng)期資產(chǎn)比流動(dòng)資產(chǎn)更重要嗎？

什么叫財(cái)務(wù)杠桿？如何撬動(dòng)企業(yè)利潤(rùn)？

所有者權(quán)益的別名叫什么？

細(xì)品財(cái)報(bào)之現(xiàn)金流量表——錢和利潤(rùn)是一回事兒?jiǎn)幔?/span>

現(xiàn)金流量表與資產(chǎn)負(fù)債表/利潤(rùn)表的關(guān)系？

經(jīng)營(yíng)性/投資性/籌資性現(xiàn)金流哪個(gè)zui重要？

企業(yè)生命周期與現(xiàn)金流

案例分析：國(guó)美的現(xiàn)金流量表

第貳天：

用工具箱來(lái)技術(shù)化破解財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)字背后的秘密

同型報(bào)表分析法（結(jié)構(gòu)分析法）

財(cái)務(wù)比率分析法

企業(yè)短/長(zhǎng)期償債能力分析

企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力分析

企業(yè)盈利能力分析

為何企業(yè)會(huì)遇到資金周轉(zhuǎn)危機(jī)，如何應(yīng)對(duì)？

經(jīng)濟(jì)衰退大環(huán)境下，現(xiàn)金為王的重要性？

趨勢(shì)分析法

比較分析法

案例分析

綜合財(cái)務(wù)分析運(yùn)用

杜邦分析體系——財(cái)務(wù)比率綜合運(yùn)用

杜邦分析練習(xí)——麥當(dāng)勞vs.百勝餐飲

財(cái)務(wù)比率綜合分析練習(xí)——可口可樂(lè)vs.百事可樂(lè)

案例分析

哪些企業(yè)喜歡使用財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾？

案例分析

財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的動(dòng)機(jī)

財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾常用的七大手段

財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的識(shí)別——定性與定量分析

財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾識(shí)別練習(xí)

銷售循環(huán)vs企業(yè)利潤(rùn)——看似高利潤(rùn)的你們，掙錢了嗎？

邊際利潤(rùn)的計(jì)算與決策應(yīng)用——如何銷售定價(jià)才不賠錢？

客戶賬款拖欠產(chǎn)生的資金成本

壞賬成本對(duì)企業(yè)利潤(rùn)的吞噬

信用風(fēng)險(xiǎn)管理——利潤(rùn)&風(fēng)險(xiǎn)的平衡

預(yù)算管理——不打沒有準(zhǔn)備的仗

全mian預(yù)算管理的重要性

關(guān)鍵預(yù)算的編制邏輯——零基預(yù)算法

預(yù)算的跟蹤與控制——事前、事中、事后

預(yù)算管理與成本控制——關(guān)鍵點(diǎn)

回顧及總結(jié)