企業(yè)現(xiàn)金流管理

課程大綱

一、 企業(yè)經(jīng)營三方面運作與現(xiàn)金流管理

（一） 企業(yè)經(jīng)營哪三方面影響企業(yè)現(xiàn)金流？

（二） 資金周轉運作對現(xiàn)金流的影響

1. 營業(yè)活動的現(xiàn)金循環(huán)

2. 應收賬款管理與企業(yè)現(xiàn)金流

1） 賒銷對企業(yè)利潤和現(xiàn)金流的影響

2） 壞賬對企業(yè)利潤和現(xiàn)金流的影響

3） 案例分析：客戶回款不利是誰的錯？

4） 如何建立應收賬款內(nèi)控流程，防范風險？

5） 應收賬款融資管理

3. 應付賬款管理與企業(yè)現(xiàn)金流

1） 應付賬款風險管理要點

2） 全國結算情況及電子票據(jù)的管理

3） 應付賬款融資管理

4. 存貨管理與企業(yè)現(xiàn)金流

5. 案例分析：海爾營運資本管理

6. 如何將現(xiàn)金流管理融入到業(yè)務前端

7. **現(xiàn)金持有量

（三） 資本結構運作對現(xiàn)金流的影響

1. 根據(jù)公司戰(zhàn)略確定資本結構

2. 如何平衡業(yè)務擴張與流動性風險？

3. 融資渠道規(guī)劃的邏輯禁忌

4. 如何避免不良融資行為？

5. 投資不當對現(xiàn)金流的影響

（四） 利潤管理運作對現(xiàn)金流的影響

1. 如何從收入、成本角度提升企業(yè)現(xiàn)金流？

2. 現(xiàn)金流戰(zhàn)略管理決策

二、 現(xiàn)金流的管理模式與預算管理

(一) 實務中現(xiàn)金流各管理模式的利弊分析

1. 收支兩條線

2. 現(xiàn)金池

3. 財務公司

4. 其他模式

(二) 如何選擇適合本企業(yè)的現(xiàn)金流管理模式

案例分析：某集團公司現(xiàn)金流管理模式

(三) 現(xiàn)金流管理的預算與預測管理

1. 長期

2. 中期

3. 短期

三、 現(xiàn)金流的分析考核與匯率管理

(一) 現(xiàn)金流分析

1. 如何從現(xiàn)金流量表對現(xiàn)金流量進行分析？

2. 如何從3張報表相結合的方法分析現(xiàn)金流量？

3. 如何建立現(xiàn)金流量預警機制？

(二) 現(xiàn)金流考核與評價

1. 如何建立現(xiàn)金流考核評價體系？

2. 案例分析:某企業(yè)現(xiàn)金流考核指標

(三) 現(xiàn)金流匯率風險管理

1. 現(xiàn)金流匯率風險種類

2. 現(xiàn)金流匯率管理實例